估值死亡率表_Valuation Mortality Table

什么是估值死亡率表？

估值死亡率表是保险公司使用的统计图表，帮助计算人寿保险保单的法定准备金和现金退保价值。

死亡率表展示了在特定年龄的死亡率，基于每千名该年龄个体中发生的死亡人数。它提供统计数据，表明某个年龄段的人活过设定年限的可能性。这使得保险公司能够评估个别保单及整体投保人群的风险。保险公司随后利用这些信息来设定人寿保险的保费。

人寿保险公司使用估值死亡率表来确定法定准备金：公司法律上需要为理赔和福利保留的流动资产。这些法定准备金是公司在设计新产品和设置保费时必须考虑的因素之一。国家保险专员协会（NAIC）设定了保险及相关产品的最低准备金要求，并定期更新该指导方针。

典型的估值死亡率表在死亡率中集成了安全边际，以保护保险公司。监管机构通常要求保险公司使用安全边际。许多保险公司还会在监管表中包括其自身的额外边际。这些边际在保险政策和年金中也有不同的适用方式。

保险公司利用这一安全边际构建缓冲，以防更多人去世而导致需要支付的理赔超出预期。如果没有准备金，保险公司可能因支付过多理赔而破产。

《国内税收法典》第7520节要求在评估年金、生活财产、剩余利益和返还利益时使用一套精算表，适用于美国法典第26章的绝大多数目的。这些表格可在IRS网站上找到。保险专员标准普通（CSO）死亡率表由NAIC和精算协会（SOA）联合编制，用于计算所有50个州及哥伦比亚特区的人寿保险年龄。

保险公司使用死亡率表来确定您的精算预期寿命。这个统计数据代表平均值。它可能与您作为个体的实际寿命有所不同。然而，当将其应用于数百万人的数据时，死亡率表在预测死亡率方面非常准确。保险公司利用这些信息来设定保险保费和理赔额度。

CSO/SOA表格于2017年最后一次更新，增加了大量构建2001年表格时没有的数据显示。在新千年中，美国人寿命延长，新的表格反映了低死亡率的趋势。到2020年，所有保险公司被要求对所有新销售的产品转换为2017年CSO表。

例如，一个40岁的男性非吸烟者想要购买一份价值10万美元的人寿保险。保险公司根据死亡率表估计，该人平均可以活到81岁。这意味着保险公司可以预期在支付死亡赔付前收到41年的保费付款。保险公司基于这种死亡率预测和未来的赔付设定保费。

这个人可能明天去世，也可能活到100岁。对保险公司来说，单个案例并不太重要。他们每年销售数万份保单，因此可以依靠大量的保单来追踪基于此设定的保费的死亡率平均值。

这只是精算师看待寿命的一个简单示例，实际上还有更复杂的考量。精算师有算法可以考虑许多其他因素，包括您是否有高血压或胆固醇高、家庭历史及其他变量。总体而言，影响寿命的四个主要因素是您的年龄、性别、使用烟草制品的情况和当前健康状况。

预期寿命越长，您为人寿保险支付的费用就越少。保险公司预测您会活得更久，并支付更多的保费，而对于那些预期寿命较短的人则相对较少。

消费者可以使用在线计算器大致估算自己的精算年龄。这可以让您对保险公司如何定价您的保单有个大致了解。在财务规划时也非常有用，比如决定何时开始领取社会保障。您可以利用自己的精算年龄预测退休时需要多少年的收入。

IRS每10年更新一次精算表。当前表格基于2010年数据，于2023年5月生效。然而，NAIC和SAC更新其表格的频率较低，最近一次由2001年过渡至2017年CSO表，适用于所有新销售的产品。

2021年美国的死亡率为每10万人835.4人次。这意味着平均预期寿命为76.1年。然而，随着年龄增大，您的预期死亡率会发生变化。2021年65岁人士的预期寿命为83.4年。

估值死亡率表是保险公司计算用于设计和定价保险产品的各种价值的工具。死亡率反映了基于各种因素（如当前健康状况）在特定年龄段一个人去世的可能性。尽管死亡率表主要被保险公司使用，您也可以利用这些信息进行自己的财务、保险和退休规划。